Indirekte Amortisation über Säule 3a – das musst du wissen
Wie funktioniert die indirekte Amortisation via Säule 3a?
Die indirekte Amortisation via Säule 3a ist eine clevere Strategie, um deine Hypothek zurückzuzahlen und gleichzeitig von Steuervorteilen zu profitieren. Bei dieser Methode zahlst du den Amortisationsbetrag nicht direkt an die Bank zurück, sondern sparst ihn in einem Säule 3a-Konto an. Dadurch bleibt deine Hypothekarschuld zwar gleich hoch, aber du baust parallel ein Vorsorgekapital auf.
Diese Form der Amortisation erfordert Disziplin und eine langfristige Planung. Du musst sicherstellen, dass du regelmässig in dein Säule 3a-Konto einzahlst, um am Ende der Laufzeit genügend Kapital für die Rückzahlung der Hypothek zu haben.
Zweite Hypothek muss amortisiert werden
In der Schweiz ist es üblich, dass eine Hypothek in eine erste und eine zweite Hypothek aufgeteilt wird. Die erste Hypothek deckt in der Regel bis zu 65% des Verkehrswerts der Immobilie ab und muss normalerweise nicht amortisiert werden. Die zweite Hypothek hingegen, die den Bereich zwischen 65% und 80% des Verkehrswerts abdeckt, muss innerhalb von 15 Jahren oder bis zum Erreichen des Rentenalters auf die 65%-Grenze zurückgeführt werden.
Bei der indirekten Amortisation via Säule 3a konzentrierst du dich auf die Rückzahlung dieser zweiten Hypothek. Du zahlst weiterhin nur die Zinsen auf die volle Hypothekarsumme, während du gleichzeitig einen Betrag für die spätere Rückzahlung in der Säule 3a ansparst.
Direkte vs. indirekte Amortisation
Bei der direkten Amortisation zahlst du regelmässig einen Teil des Hypothekarkredits direkt an die Bank zurück. Dies führt zu einer kontinuierlichen Verringerung deiner Schuld und damit auch zu einer Reduktion der Zinslast. Allerdings sinkt dadurch auch der Betrag, den du von deinen Steuern abziehen kannst.
Die indirekte Amortisation via Säule 3a bietet dir mehr Flexibilität und potenzielle Steuervorteile. Du behältst die volle Hypothekarsumme und damit auch den vollen Steuerabzug für die Hypothekarzinsen. Gleichzeitig profitierst du von den Steuervergünstigungen der Säule 3a-Einzahlungen.
Welche Vorteile bringt die indirekte Amortisation via Säule 3a?
Steuervorteile
Einer der Hauptvorteile der indirekten Amortisation via Säule 3a sind die erheblichen Steuerersparnisse. Du kannst weiterhin die vollen Hypothekarzinsen von deinen Steuern abziehen, da die Hypothekarsumme nicht reduziert wird. Zusätzlich profitierst du von den Steuervergünstigungen der Säule 3a-Einzahlungen.
In der Schweiz kannst du jährlich bis zu CHF 7’056 (Stand 2024) in die Säule 3a einzahlen und diesen Betrag von deinem steuerbaren Einkommen abziehen. Über die Jahre kann dies zu beträchtlichen Steuerersparnissen führen, die du zur weiteren Vermögensbildung nutzen kannst.
Aufbau Vorsorgekapital
Mit der indirekten Amortisation baust du nicht nur Kapital für die Rückzahlung deiner Hypothek auf, sondern auch ein zusätzliches Vorsorgekapital. Das in der Säule 3a angesparte Geld kann im Rentenalter oder bei Erfüllung bestimmter Bedingungen (z.B. Selbstständigkeit, Auswanderung) auch für andere Zwecke verwendet werden.
Zudem hast du die Möglichkeit, dein Säule 3a-Kapital in Wertschriften zu investieren. Dies kann potenziell zu höheren Renditen führen, birgt aber auch gewisse Risiken. Es ist wichtig, dass du deine Anlagestrategie sorgfältig wählst und an deine persönliche Situation und Risikotoleranz anpasst.
Säule 3a-Kapital jederzeit für Rückzahlung verfügbar
Ein weiterer Vorteil der indirekten Amortisation via Säule 3a ist die Flexibilität bei der Rückzahlung der Hypothek. Das in der Säule 3a angesparte Kapital kann jederzeit für die Rückzahlung der Hypothek verwendet werden, ohne dass Vorfälligkeitsentschädigungen anfallen, wie es bei der direkten Amortisation der Fall wäre.
Dies gibt dir mehr Handlungsspielraum in finanziellen Notlagen oder wenn sich deine Lebenssituation ändert. Du kannst beispielsweise einen Teil des Kapitals für Renovierungen oder den Ausbau deiner Immobilie nutzen, ohne dass du dafür einen zusätzlichen Kredit aufnehmen musst.
Vergleichsrechnung
Um die Vorteile der indirekten Amortisation via Säule 3a zu veranschaulichen, betrachten wir ein Beispiel. Nehmen wir an, du hast eine zweite Hypothek von CHF 200’000, die du innerhalb von 15 Jahren zurückzahlen möchtest. Bei der direkten Amortisation würdest du jährlich CHF 13’333 zurückzahlen.
Bei der indirekten Amortisation zahlst du stattdessen jährlich CHF 7’056 (maximaler Betrag 2024) in die Säule 3a ein. Angenommen, du erzielst eine durchschnittliche jährliche Rendite von 2% auf dein Säule 3a-Kapital, hättest du nach 15 Jahren ein Kapital von etwa CHF 125’000 angespart. Zusätzlich hast du in diesem Zeitraum Steuern gespart, da du sowohl die vollen Hypothekarzinsen als auch die Säule 3a-Einzahlungen von deinem steuerbaren Einkommen abziehen konntest.
Fazit
Die indirekte Amortisation via Säule 3a kann eine attraktive Option sein, wenn du deine Hypothek zurückzahlen und gleichzeitig von Steuervorteilen profitieren möchtest. Sie bietet dir mehr Flexibilität als die direkte Amortisation und ermöglicht es dir, parallel ein Vorsorgekapital aufzubauen. Allerdings erfordert diese Strategie Disziplin und eine langfristige Planung.
Es ist wichtig, dass du deine individuelle Situation sorgfältig prüfst und gegebenenfalls professionelle Beratung in Anspruch nimmst. Faktoren wie dein Einkommen, deine Steuersituation und deine langfristigen finanziellen Ziele spielen eine wichtige Rolle bei der Entscheidung zwischen direkter und indirekter Amortisation. Mit der richtigen Strategie kannst du die Vorteile der indirekten Amortisation via Säule 3a optimal nutzen und deine finanzielle Zukunft sichern.
FAQ
Wann macht direkte Amortisation Sinn?
Die direkte Amortisation kann in bestimmten Situationen sinnvoll sein. Wenn du beispielsweise einen hohen Grenzsteuersatz hast und die Steuerersparnis durch die Hypothekarzinsen nicht mehr so ins Gewicht fällt, kann eine direkte Amortisation vorteilhaft sein. Auch wenn du eine hohe Risikoaversion hast und die Sicherheit einer sinkenden Schuld bevorzugst, kann die direkte Amortisation die bessere Wahl sein.
Zudem kann die direkte Amortisation sinnvoll sein, wenn du bereits das Maximum in die Säule 3a einzahlst und zusätzliche finanzielle Mittel zur Verfügung hast. In diesem Fall führt die direkte Amortisation zu einer unmittelbaren Reduktion deiner Schuld und langfristig zu niedrigeren Zinskosten.
Wie viel Prozent muss man amortisieren?
In der Schweiz gilt die Regel, dass die zweite Hypothek innerhalb von 15 Jahren oder bis zum Erreichen des Rentenalters auf die 65%-Grenze des Verkehrswerts zurückgeführt werden muss. Das bedeutet, dass du jährlich etwa 1% des gesamten Hypothekarbetrags amortisieren solltest. Bei einer Immobilie im Wert von CHF 1 Million und einer Hypothek von CHF 800’000 müsstest du also jährlich etwa CHF 10’000 amortisieren.
Es ist wichtig zu beachten, dass dies nur eine Faustregel ist. Die tatsächliche Amortisationshöhe kann je nach individueller Situation und Vereinbarung mit der Bank variieren. Einige Banken bieten auch flexiblere Amortisationsmodelle an, die es dir ermöglichen, die Amortisation an deine finanzielle Situation anzupassen.
Wie funktioniert eine Amortisation?
Amortisation bezeichnet die schrittweise Rückzahlung eines Kredits, in diesem Fall einer Hypothek. Bei der direkten Amortisation zahlst du regelmässig einen Teil des Hypothekarkredits direkt an die Bank zurück. Diese Zahlungen erfolgen zusätzlich zu den Zinszahlungen und reduzieren direkt die Höhe deiner Hypothekarschuld. Mit jeder Zahlung sinkt also der Betrag, den du der Bank schuldest, und damit auch die Höhe der Zinsen, die du in Zukunft zahlen musst.
Bei der indirekten Amortisation via Säule 3a zahlst du den Amortisationsbetrag nicht direkt an die Bank, sondern sparst ihn in einem Säule 3a-Konto an. Die Hypothekarschuld bleibt dabei zunächst unverändert hoch, aber du baust parallel ein Kapital auf, das du später für die Rückzahlung der Hypothek verwenden kannst. Diese Methode bietet Steuervorteile und mehr Flexibilität, erfordert aber auch Disziplin und eine langfristige Planung.
